——2025年4月28日在陽新縣第十九屆人民代表大會

第五次會議上

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各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)就陽新縣2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算（草案）向大會報告，請各位代表審議。

一、2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全面貫徹落實黨的二十屆三中全會精神，貫徹習(xí)近平總書記考察湖北重要講話精神，落實省、市、縣和上級財政部門決策部署，圍繞縣第十九屆人民代表大會第四次會議批準(zhǔn)的財政預(yù)算，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破的工作總基調(diào)，全力化解財政收支矛盾，持續(xù)推動積極財政政策提質(zhì)增效，積極防范化解各類風(fēng)險，大力推進(jìn)大財政體系建設(shè)，有力實現(xiàn)了財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，有力保障了經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康安全發(fā)展。

（一）公共財政預(yù)算

公共財政預(yù)算收入完成555687萬元，占年初預(yù)算的98.1%，比上年530966萬元增收24721萬元，增長4.7%。

——分級次完成情況：

1、上劃中央收入完成115375萬元，占年初預(yù)算的87.7%，比上年120519萬元減少5144萬元，下降4.3%。

2、地方公共財政預(yù)算收入完成440312萬元，占年初預(yù)算的101.2%，比上年410447萬元增加29865萬元，增長7.3%。

——地方公共預(yù)算收入分項目完成情況：

1、稅務(wù)收入完成167676萬元，占年初預(yù)算的83.5%，比上年196287萬元減收28612萬元，下降14.6%。主要是受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)大環(huán)境和各類政策因素影響。

2、非稅收入完成272636萬元，占年初預(yù)算的116.4%，比上年214160萬元增收58476萬元，增長27.3%。主要是大財政改革，積極盤活國有“三資”。

全縣公共財政支出完成927608萬元，占年初預(yù)算的104%，比上年884985萬元增加42623萬元，增長4.8%。主要是增發(fā)國債等上級專項和各類民生事業(yè)保障項目增支。

按功能分類：

一般公共服務(wù)支出89195萬元，比上年下降10.5%；

國防支出1000萬元，比上年增長100%；

公共安全支出31120萬元，比上年增長7.6%；

教育支出197250萬元，比上年增長5.2%；

科學(xué)技術(shù)支出28106萬元，比上年增長19.1%；

文化旅游體育與傳媒支出9183萬元，比上年下降11.4%；

社會保障和就業(yè)支出111149萬元，比上年增長15.5%；

衛(wèi)生健康支出46098萬元，比上年下降22.3%；

節(jié)能環(huán)保支出37032萬元，比上年下降11.5%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出62806萬元，比上年下降4.3%；

農(nóng)林水支出200443萬元，比上年增長23.6%；

交通運(yùn)輸支出54749萬元，比上年增長13.8%；

資源勘探工業(yè)信息等支出3498萬元，比上年下降45.5%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出404萬元，比上年下降56.4%；

金融支出100萬元，比上年增長100%；

自然資源海洋氣象等支出15914萬元，比上年下降20.7%；

住房保障支出8107萬元，比上年增長5.8%；

糧油物資儲備支出4482萬元，比上年增長5.3%；

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出11643萬元，比上年增長54.1%；

其他支出77萬元，比上年下降70.5%；

債務(wù)付息支出15185萬元，比上年增長7.5%；

債務(wù)發(fā)行費用支出67萬元，比上年下降32.3%。

收支平衡情況：2024年公共財政預(yù)算財力來源1167456萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入440312萬元、上級補(bǔ)助收入460689萬元、調(diào)入資金6052萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)174346萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入73766萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12291萬元；2024年公共財政預(yù)算總支出1167456萬元，其中：公共財政預(yù)算支出927608萬元、線下債務(wù)還本支出32474萬元、上解支出55479萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5312萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出146583萬元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

2024年政府性基金預(yù)算收入完成198740萬元，占年初預(yù)算的97.9%，比上年222668萬元減少23928萬元，下降10.7%；2024年政府性基金預(yù)算支出完成302749萬元，占年初預(yù)算的100.8%，比上年394632萬元減少91883萬元，下降23%。

收支平衡情況：2024年政府性基金預(yù)算財力來源709146萬元，其中：本級收入198740萬元、當(dāng)年轉(zhuǎn)移支付收入8606萬元、調(diào)入資金30083萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金34157萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入437560萬元；2024年政府性基金預(yù)算總支出709146萬元，其中：政府性基金支出302749萬元、線下債務(wù)還本支出297460萬元、調(diào)出資金1000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出107937萬元。收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成48366萬元，占年初預(yù)算的119.6%，比上年23310萬元增加25056萬元，增長107.5%。2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成48301萬元，占年初預(yù)算的119.4%，比上年20640萬元增加27661萬元，增長134%。

收支平衡情況：2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算財力來源48407萬元；2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出48407萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出48301萬元、調(diào)出資金52萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出54萬元。收支相抵，基本平衡。

（四）社會保障基金預(yù)算

1、收入完成。2024年社保基金預(yù)算收入完成339097萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌），占年初預(yù)算的152.09%，比上年362176萬元減少23079萬元，下降6.37%。按險種分：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險完成40422萬元，比上年42674萬元減少2252萬元，下降5.28%。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險完成59730萬元，比上年80086萬元減少20356萬元，下降25.42%。

職工基本醫(yī)療保險完成62977萬元，比上年74653萬元減少11676萬元，下降15.64%。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險完成167771萬元，比上年158216萬元增加9555萬元，增長6.04%。

工傷保險完成5260萬元，比上年3701萬元增加1559萬元，增加42.12%。

失業(yè)保險完成2937萬元，比上年2846萬元增加91萬元，增長3.19%。

2、支出完成。2024年社保基金預(yù)算總支出完成353756萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌），占年初預(yù)算的168.07%，比上年332697萬元增加21059萬元，增長6.32%。按險種分：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出完成27853萬元，比上年22496萬元增加5357萬元，增長23.82%。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出完成76881萬元，比上年80015萬元減少3134萬元，下降3.92%。

職工基本醫(yī)療保險支出完成65342萬元，比上年65629萬元減少287萬元，下降0.44%。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出完成171771萬元，比上年157998萬元增加13773萬元，增長8.72%。

工傷保險支出完成3823萬元，比上年3931萬元減少108萬元，下降2.75%。

失業(yè)保險支出完成8086萬元，比上年2628萬元增加5458萬元，增長207.69%。

3、收支結(jié)余情況。2024年本年收支負(fù)結(jié)余14659萬元，滾存結(jié)余116763萬元，按險種分：

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余12569萬元，滾存結(jié)余125934萬元；

機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金：當(dāng)年收支負(fù)結(jié)余17151萬元，滾存負(fù)結(jié)余84943萬元；

職工醫(yī)療保險基金：當(dāng)年收支負(fù)結(jié)余2365萬元，滾存結(jié)余42685萬元；

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金：當(dāng)年收支負(fù)結(jié)余4000萬元，滾存結(jié)余31445萬元；

工傷保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余1437萬元，滾存結(jié)余1624萬元；

失業(yè)保險基金：當(dāng)年收支負(fù)結(jié)余5149萬元，滾存結(jié)余18萬元。

（五）政府債務(wù)限額、余額及債券資金情況

2024年年末債務(wù)限額2018612萬元，其中：年末一般債務(wù)限額549008萬元、年末專項債務(wù)限額1469604萬元(其中用于置換隱性債務(wù)限額720000萬元)。

2024年年末債務(wù)余額1441081萬元。其中：年末一般債務(wù)余額512323萬元、年末專項債務(wù)余額928758萬元。

2024年，財政部門主要做了以下工作：

1、壯財力、穩(wěn)收支，財政綜合實力邁上了新臺階。一是在組織收入上下功夫。積極研判經(jīng)濟(jì)形勢，開展稅源檢查，強(qiáng)化收入征管，堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收；加大財稅貢獻(xiàn)扶持力度，對地方稅收增長快、貢獻(xiàn)大的企業(yè)進(jìn)行獎勵，提升龍頭企業(yè)地方稅收貢獻(xiàn)；深入挖掘潛在財源，建立激勵約束機(jī)制，激發(fā)部門和國企在資源收益上做文章，盤活國有資產(chǎn)，形成有效收益。二是在預(yù)算管理上下功夫。牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴(yán)從緊預(yù)算，大力壓減各項支出，集中財力保工資、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)以及保重點項目；進(jìn)一步實施全方位、全覆蓋、全過程預(yù)算績效管理，提高項目績效評價和部門整體績效評價質(zhì)量，強(qiáng)化績效評價結(jié)果應(yīng)用，嚴(yán)控財政支出；進(jìn)一步規(guī)范財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，合理清理存量，科學(xué)規(guī)范統(tǒng)籌，有效緩解了縣級財政預(yù)算收支平衡壓力。三是在向上爭取上下功夫。緊緊圍繞加快陽新奮進(jìn)全國縣域經(jīng)濟(jì)百強(qiáng)目標(biāo)，拓寬工作思路，挖掘上級政策“含金點”，多點著力、多措并舉抓好“三爭”工作。2024年向上爭取中央、省級預(yù)算內(nèi)投資項目資金、上級專項補(bǔ)助資金、地方政府債券等各類資金949165萬元，其中爭取地方政府債券資金511326萬元（含化解隱性債務(wù)資金298200萬元）、中央和省預(yù)算內(nèi)基建投資資金21871萬元、增發(fā)國債資金12251萬元、超長期國債資金2262萬元，有力保障了我縣重點項目落地建設(shè)和經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定發(fā)展。

2、培財源、謀良策，助力高質(zhì)量發(fā)展展現(xiàn)了新作為。一是加強(qiáng)稅費優(yōu)惠政策落實。認(rèn)真梳理國家和省、市、縣出臺的各項惠企政策，多方式、主動向社會公開，提升政策知曉度。積極落實稅費優(yōu)惠政策，減免小規(guī)模納稅人增值稅14830戶，減免稅費16868萬元。22775戶次企業(yè)享受“六稅兩費”減免^[1]，減免稅額3184萬元。二是加大財政資金支持力度。為促進(jìn)企業(yè)技術(shù)改造、科技創(chuàng)新、技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，提升企業(yè)競爭力，預(yù)算安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金5000萬元、高新技術(shù)和科技創(chuàng)新資金3000萬元用于支持培育縣內(nèi)骨干稅源企業(yè)。三是推進(jìn)惠企政策“直達(dá)快享”。累計撥付免申即享、即申即享等各項惠企政策資金10323萬元，惠及企業(yè)944家，企業(yè)享受市場面、享受規(guī)模顯著擴(kuò)大。四是推動營商環(huán)境優(yōu)化升級。按照陽新縣積極創(chuàng)建優(yōu)化政府采購營商環(huán)境先行區(qū)試點工作要求，努力打造“政府采購全過程監(jiān)管服務(wù)鏈”，建立陽新縣政府采購數(shù)智化監(jiān)管系統(tǒng)，利用智能算法對海量政府采購業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實行自動化、常態(tài)化巡檢，實現(xiàn)政府采購全業(yè)務(wù)、全角色、全流程線上辦理。自8月份創(chuàng)建以來，系統(tǒng)試運(yùn)營階段，對事前事中事后全生命周期監(jiān)管，各方主體的滿意度和合規(guī)性達(dá)98%。

3、惠民生、增福祉，人民生活水平實現(xiàn)了新提升。一是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。落實財政教育投入責(zé)任，優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加大教育投入，促進(jìn)教育各學(xué)段均衡發(fā)展，確保教育支出“兩個只增不減”^[2]政策的落實。全年實現(xiàn)教育支出197250萬元，比上年增長5.2%。二是全面落實社會保障政策和就業(yè)扶持。全年社會保障和就業(yè)支出111149萬元，比上年增長15.5%，有力保障了社會平穩(wěn)健康發(fā)展。貫徹落實省政府各項就業(yè)保障政策，積極籌措就業(yè)專項保障資金，全年僅就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、公益性崗位等支出5517萬元，為農(nóng)民工、大學(xué)生培訓(xùn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)和助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供財力支持。三是加強(qiáng)公共衛(wèi)生服務(wù)。完成2024年全縣“十件實事”之一，即推進(jìn)以縣級醫(yī)院為龍頭，建立覆蓋全縣鎮(zhèn)村衛(wèi)生健康醫(yī)療服務(wù)的緊密型縣域醫(yī)共體建設(shè)，申報投資額1450萬元；建設(shè)5個城區(qū)非營利性社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站，10個鎮(zhèn)區(qū)急救站，新建一所公辦示范性托育服務(wù)中心（即將建成投入使用）累計投入53.5萬元。四是加大社會救助力度。發(fā)揮財政職能作用，會同民政部門持續(xù)健全救助體系建設(shè)，加快形成覆蓋全面、分層分類、綜合高效的社會救助格局。從2024年4月1日起，提高城市低保、農(nóng)村低保、城市特困供養(yǎng)、農(nóng)村特困供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)孤兒養(yǎng)育集中供養(yǎng)2480元/月、分散供養(yǎng)1550元/月；低保邊緣家庭認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)氐捅Ｋ降?倍，做到了“應(yīng)保盡保”。落實2024年全縣“十件實事”之一，投入120萬元用于改造、新建社區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)老年人食堂，老年幸福食堂建設(shè)補(bǔ)貼4家投入16萬元，中央福彩資金支持10家投入15萬元，省級慈善組織試點資金投入30萬元補(bǔ)貼15家村（社區(qū)）助餐點（未撥付），共計投入資金81萬元。完成特殊困難老年人居家適老化改造310戶，投入90.21萬元，聘請第三方驗收3.5萬元，全部改造驗收完成并投入使用。

4、促振興、繪“和美”，農(nóng)村面貌煥發(fā)了新光彩。一是繼續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，實現(xiàn)省級考核達(dá)標(biāo)。嚴(yán)格按照上級支農(nóng)政策和專項資金申報程序，以支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化、小型農(nóng)村農(nóng)田水利、農(nóng)村人畜飲水安全和農(nóng)業(yè)科技推廣等項目為重點，全年累計投入46910萬元，其中本級投入19637萬元。二是大力支持農(nóng)業(yè)高效發(fā)展。全年投入幫扶產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5500萬元，以繼續(xù)加強(qiáng)我縣水產(chǎn)、畜禽、水果、油茶、茶葉“五個一”等重點產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。同時積極推動新品種、新技術(shù)的引進(jìn)、培育和開發(fā)利用，發(fā)展地方特色品種，加快一二三產(chǎn)業(yè)深度融合，著力解決我縣農(nóng)業(yè)企業(yè)在農(nóng)產(chǎn)品精深加工、品牌打造、產(chǎn)銷對接等關(guān)鍵領(lǐng)域存在的問題。三是積極推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村試點村及美麗鄉(xiāng)村示范片建設(shè)工作。積極向省財政廳爭取3個美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點村名額，爭取中央和省級資金900萬元。

5、優(yōu)結(jié)構(gòu)、提效能，財政各項改革邁出了新步伐。一是深入推進(jìn)大財政體系建設(shè)。我縣搶抓黃石市入選全省兩個大財政改革試點城市之一機(jī)遇，高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)大財政改革，初步實現(xiàn)了“國企有資本、財政有收益、債務(wù)有空間、投資有來源、發(fā)展有動力”的目標(biāo)，為我縣高質(zhì)量發(fā)展注入一針強(qiáng)心劑。二是縱深推進(jìn)國資國企改革。我縣國有企業(yè)退出融資平臺，城發(fā)、交建、農(nóng)發(fā)、礦投4家融資平臺隱性債務(wù)和存量經(jīng)營性金融債務(wù)均已清零，剝離政府融資功能，轉(zhuǎn)型成為自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險的市場化經(jīng)營主體，正式退出融資平臺名單；城發(fā)民爆有限公司51%股權(quán)在上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所預(yù)掛牌，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)預(yù)披露公示，混改工作取得突破；縣城發(fā)公司成功獲評AA+主體信用等級；摸清了國有企業(yè)“三資”底數(shù)，全縣國企“三資”全口徑總資產(chǎn)646億元，有效資產(chǎn)555億元，盤活國企“三資”29億元。三是積極推進(jìn)政府采購改革。全年政府采購合同融資規(guī)模達(dá)到40448萬元，政府采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品預(yù)留采購份額625萬元，“832平臺”^[3]交易額933萬元，政府采購促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展等方面全省領(lǐng)先。全年政府采購預(yù)算216100萬元，采購金額204200萬元，共計節(jié)約資金11900萬元，節(jié)約率5.5%。四是加大對政府投資項目的監(jiān)管。全年累計完成114個項目評審，送審總額388400萬元，審減率9.9%，大大提高了財政資金使用效益。五是合理優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。累計消化歷年隱性債務(wù)848170萬元，剔除棚改隱性債務(wù)138924萬元，化債率達(dá)到66.8%。其中2024年全年化解隱性債務(wù)251394萬元，完成年初化債目標(biāo)任務(wù)的92.1%。六是健全績效評價體系。堅持有效投資、績效管理“兩手硬”，構(gòu)建從項目策劃、入庫，到審批、建設(shè)，再到驗收、評價的全生命周期監(jiān)管體系，“三庫”^[4]項目投資規(guī)模分別達(dá)到上年度的6.5倍、3.7倍、6倍。目錄庫轉(zhuǎn)儲備庫、儲備庫轉(zhuǎn)實施庫轉(zhuǎn)化率分別為71.2%和80%。積極推進(jìn)“兩算”^[5]“三評”^[6]，已梳理納入“兩算”平臺管理項目10個，結(jié)算率、決算率分別達(dá)到100%、80%。

總的來看，2024年預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政改革發(fā)展各項任務(wù)取得新進(jìn)展，這是深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的結(jié)果，是縣委、縣政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持的結(jié)果。但問題和矛盾依然存在：宏觀經(jīng)濟(jì)不確定因素存在，重點稅源支撐不足；房地產(chǎn)市場持續(xù)下行，土地收入難達(dá)預(yù)期；非稅收入增勢趨緩；縣級財政資金承壓，資金調(diào)度難度增大；債務(wù)還款壓力沉重，化債計劃落實難度大。針對這些問題，我們必須高度重視，認(rèn)真研究解決。

二、2025年財政預(yù)算草案

2025年預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆二中、三中全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，落實全國財政工作會議、全省財政工作會議部署，圍繞縣委、縣政府年度中心目標(biāo)任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，以更為主動、更大力度持續(xù)推動積極財政政策提質(zhì)增效，以更大決心、更實措施提升財政科學(xué)管理水平和財政治理效能，強(qiáng)化財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，深化財稅體制改革，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，切實防范化解各類風(fēng)險，為我縣加快奮進(jìn)全國百強(qiáng)貢獻(xiàn)財政力量。

（一）公共財政預(yù)算

（1）地方公共財政預(yù)算收入計劃

2025年，全縣公共財政預(yù)算收入計劃559000萬元,比上年566600萬元減少7600萬元，下降1.3%。其中：

稅收收入計劃294000萬元，比上年332400萬元減少38400萬元，下降11.6%。

非稅收入計劃265000萬元，比上年234200萬元增加30800萬元，增長13.1%。

地方公共財政預(yù)算收入計劃450000萬元，比上年435000萬元增加15000萬元，增長3.4%。其中：

稅收收入計劃185000萬元，比上年200800萬元減少15800萬元，下降7.8%。主要是結(jié)合當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)大環(huán)境和房地產(chǎn)交易契稅優(yōu)惠等各類政策因素進(jìn)行預(yù)測。

非稅收入計劃265000萬元，比上年234200萬元增加30800萬元，增長13.1%。主要是結(jié)合大財政改革實際，預(yù)測近期可盤活利用國有“三資”增加。

（2）財力來源

2025年公共財政預(yù)算財力來源1061776萬元，剔除一次性因素影響，比上年1075700萬元減少安排13924萬元。其中：地方公共財政預(yù)算收入450000萬元、財力性轉(zhuǎn)移支付137910萬元、項目性轉(zhuǎn)移支付252848萬元、調(diào)入資金33000萬元、一般再融資債券轉(zhuǎn)貸收入21435萬元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入146583萬元。

1、地方公共財政預(yù)算收入計劃

地方公共財政預(yù)算收入450000萬元，其中：稅收收入185000萬元；非稅收入265000萬元。

2、財力性轉(zhuǎn)移支付收入計劃

為進(jìn)一步優(yōu)化一般性轉(zhuǎn)移支付收入結(jié)構(gòu)，按上年度安排的財力性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模并剔除一次性因素影響進(jìn)行估算，2025年財力性轉(zhuǎn)移支付收入計劃137910萬元，比上年138403萬元減少493萬元，其中：

①產(chǎn)糧大縣轉(zhuǎn)移支付增加685萬元；

②劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門基數(shù)增加60萬元；

③政法專項轉(zhuǎn)移支付增加2萬元；

④公安司法轉(zhuǎn)移支付增加25萬元；

⑤農(nóng)業(yè)人口市民化減少244萬元；

⑥資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少21萬元；

⑦特崗教師轉(zhuǎn)移支付減少1000萬元。

3、項目性轉(zhuǎn)移支付收入計劃

2025年項目性轉(zhuǎn)移支付收入計劃252848萬元，比上年276262萬元減少23414萬元。主要是根據(jù)省廳提前下達(dá)指標(biāo)估算。

4、調(diào)入資金計劃

2025年公共財政預(yù)算調(diào)入33000萬元，比上年減少調(diào)入資金25000萬元。

5、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入計劃

2025年上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入計劃146583萬元，比上年112186萬元增加34397萬元。

6、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入計劃

2025年新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入計劃20000萬元，比上年40000萬元減少20000萬元。

7、線下一般再融資債券轉(zhuǎn)貸收入計劃

2025年線下一般再融資債券轉(zhuǎn)貸收入計劃21435萬元，比上年15849萬元增加5586萬元。

（3）公共財政預(yù)算支出

2025年公共財政預(yù)算支出計劃891260萬元，按照支出精細(xì)化管理要求，精準(zhǔn)施策，與上年892105萬元基本持平。其中：本級支出630949萬元、省級專項支出143728萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出96583萬元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸支出20000萬元。

1、本級支出計劃

2025年公共財政預(yù)算本級支出計劃630949萬元，比上年563657萬元增加67292萬元。

2、省級專項支出計劃

2025年省級專項支出計劃143728萬元，比上年196262萬元減少安排52534萬元。

3、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出計劃

2025年上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出計劃96583萬元，比上年92186萬元增加4397萬元。

4、新增一般債券支出計劃

2025年新增一般債券支出計劃20000萬元，比上年40000萬元減少20000萬元。

5、上解支出

按省管縣財政管理體制測算，2025年上解支出計劃37138萬元，比上年51108萬元減少13970萬元。

6、線下債務(wù)還本支出計劃

2025年公共財政預(yù)算線下債務(wù)還本支出計劃共計33378萬元，比上年32474萬元增加904萬元。其中：一般再融資債券還本21435萬元、其他自主償還債券本金11943萬元。

7、結(jié)轉(zhuǎn)2026年支出計劃

2025年公共財政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)2026年支出計劃100000萬元，與上年持平。

（4）收支平衡

2025年地方公共財政預(yù)算財力來源1061776萬元（其中：地方公共財政預(yù)算收入450000萬元、財力性轉(zhuǎn)移支付137910萬元、項目性轉(zhuǎn)移支付252848萬元、調(diào)入資金33000萬元、一般再融資債券轉(zhuǎn)貸收入21435萬元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)146583萬元）；公共預(yù)算支出891260萬元（本級支出630949萬元、省級專項支出143728萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出96583萬元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸支出20000萬元），上解支出37138萬元，線下債務(wù)還本支出33378萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2026年支出100000萬元，收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

（1）本級收入計劃

2025年本級政府性基金收入計劃203250萬元，與上年203100萬元基本持平。其中：土地出讓收入188000萬元，主要為自然資源局實征計劃158000萬元、新港計劃30000萬元；城市配套費收入1000萬元；污水處理費收入1800萬元；專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入12450萬元。

（2）財力來源

2025年政府性基金預(yù)算財力來源298360萬元，比上年389865萬元減少91505萬元，下降23.5%。

1、政府性基金收入預(yù)算收入

2025年政府性基金預(yù)算收入計劃203250萬元，比上年203100萬元增加150萬元（其中土地出讓收入減少12000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入減少300萬元、專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入增加12450萬元）。

2、轉(zhuǎn)移性收入計劃

2025年政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入計劃8000萬元，與上年持平。

3、調(diào)入資金計劃

2025年無調(diào)入資金計劃，比上年減少41500萬元。

4、專項再融資債券轉(zhuǎn)貸收入計劃

2025年專項再融資債券轉(zhuǎn)貸收入計劃7110萬元，比上年57265萬元減少50155萬元。

5、新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入計劃

2025年新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入計劃80000萬元，與上年持平。

（3）支出安排

2025年政府性基金預(yù)算支出計劃298360萬元，比上年389865萬元減少91505萬元，下降23.5%。

1、本級支出計劃

2025年本級政府性基金支出計劃194111萬元，比上年212250萬元減少18139萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出173661萬元、債務(wù)付息和債券發(fā)行費支出20450萬元。

2、轉(zhuǎn)移性支出計劃

2025年政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出計劃8000萬元，與上年持平。

3、新增專項債券支出計劃

2025年新增專項債券支出計劃80000萬元，與上年持平。

4、債務(wù)還本計劃

2025年共計債務(wù)還本計劃16249萬元，一是專項再融資債券還本7110萬元，比上年57265萬元減少50155萬元；二是自主償還專項債券本金9139萬元，比上年32350萬元減少23211萬元。

（4）收支平衡

2025年政府性基金預(yù)算財力來源298360萬元，支出計劃298360萬元，收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

（1）收入安排

2025年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃30280萬元，比上年40450萬元減少10170萬元，下降25.1%。其中：利潤收入3200萬元、股利、股息收入80萬元、其他國有資本經(jīng)營收入27000萬元。

（2）支出安排

2025年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃30280萬元，比上年40450萬元減少10170萬元，下降25.1%。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出230萬元、國有企業(yè)資本金注入20000萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出50萬元、調(diào)出資金10000萬元。

（3）收支平衡

2025年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃30280萬元，支出計劃30280萬元，收支相抵，基本平衡。

（四）社保基金預(yù)算

1、收入預(yù)算。2025年社會保險基金預(yù)算收入247735萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌)，比上年增長11.11%。按險種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險38104萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險85362萬元、職工基本醫(yī)療保險36490萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險84058萬元、工傷保險1562萬元、失業(yè)保險2159萬元。

2、支出預(yù)算。2025年社會保險基金預(yù)算總支出240305萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌)，比上年增長14.17%。按險種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出30216萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出85362萬元、職工基本醫(yī)療保險支出36430萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出83337萬元、工傷保險支出2602萬元、失業(yè)保險支出2358萬元。

3、收支平衡。2025年社會保險基金預(yù)算收入247735萬元，2025年社會保險基金預(yù)算支出240305萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余7430萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險結(jié)余7888萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險結(jié)余0萬元、職工基本醫(yī)療保險結(jié)余60萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險結(jié)余721萬元、工傷保險負(fù)結(jié)余1040萬元、失業(yè)保險負(fù)結(jié)余199萬元。

（五）2025年財政工作重點

1、加強(qiáng)財政收支管理，夯實收入盤子，全力“穩(wěn)增長”。一是堅持依法依規(guī)征稅收費，穩(wěn)住財政收入基本面。加強(qiáng)稅費征管，確保稅費收入顆粒歸倉。強(qiáng)化財稅協(xié)作，加強(qiáng)對重點行業(yè)、重點稅源調(diào)研分析，擴(kuò)大收入組織范圍，拓展收入增長空間，深挖收入增長潛力，切實做到依法征收，應(yīng)收盡收。及時與自然資源部門對接，督促土地出讓收入及時入庫，確保土地出讓收入完成預(yù)期目標(biāo)。二是持續(xù)加大財源培育力度，夯實財政增收基礎(chǔ)。進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度，放水養(yǎng)魚，培植稅源。向內(nèi)挖潛盤活存量資金、資產(chǎn)、資源，拓寬財政增收能力，在“一賬一表”^[7]基礎(chǔ)上，以“確認(rèn)確權(quán)確值”為重點，加大國有資源挖掘力度，提升資產(chǎn)品質(zhì)，以“用、售、租、融”等多種方式盤活資產(chǎn)資源，形成高質(zhì)量增長能力源。三是積極爭取上級資金，助力企業(yè)解憂紓困。把項目資金爭取作為重中之重，緊盯省政策動態(tài)和資金投向，聚焦重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)銜接匯報，配合項目主管部門，全力做好項目謀劃、包裝、申報工作，竭盡全力爭取中央和省級項目資金，為財政穩(wěn)健運(yùn)行提供保障。立足強(qiáng)縣工程，加大中央、省級相關(guān)政策研究，主動與上級對接，精準(zhǔn)爭取上級重大項目建設(shè)資金，紓解縣本級財政收入壓力。

2、充分發(fā)揮職能優(yōu)勢，加大政策扶持，積極“謀發(fā)展”。一是積極貫徹落實中央直達(dá)資金政策。堅持“項目細(xì)化、快速直達(dá)、強(qiáng)化管控”的原則，全面助推惠民政策落地，確保財政資金按規(guī)定用途精準(zhǔn)發(fā)放、快速直達(dá)，直接惠企利民。二是加力推進(jìn)穩(wěn)增長促發(fā)展政策落實。貫徹實施一攬子穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促發(fā)展政策措施，積極財政政策加力提效；打好政策“組合拳”，充分發(fā)揮財政杠桿和引導(dǎo)作用，助力中小微企業(yè)健康發(fā)展；全力提供要素保障，全面落實激勵獎補(bǔ)等政策措施。三是聚力支持經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。立足國家、省市關(guān)于持續(xù)鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢若干政策措施，用好用活積極財政政策，全力激發(fā)市場主體活力，充分發(fā)揮債券資金、國債資金的投資拉動作用，支持推進(jìn)城鄉(xiāng)融合、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，持續(xù)推動綠色發(fā)展和生態(tài)文明建設(shè)，大力推進(jìn)文旅活縣；多方籌措資金，加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。四是大力支持民生事業(yè)發(fā)展。重點支持保障和改善民生，加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生實事項目建設(shè)。積極支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。推進(jìn)公立醫(yī)院綜合改革，落實基本藥物配備、藥品零差價、基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)綜合財力補(bǔ)助、村衛(wèi)生室補(bǔ)助等政策措施，全力實現(xiàn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，加大保障性住房供給投入。五是有力推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。認(rèn)真做好中央、省市縣各級銜接資金的籌集和撥付工作，靈活整合各類資金，力爭2025年縣級銜接資金投入不低于上年。繼續(xù)加強(qiáng)對和美鄉(xiāng)村試點村、美麗鄉(xiāng)村示范片、農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)財政獎補(bǔ)項目的管理，同時積極向省財政廳爭取和美鄉(xiāng)村試點村名額以及農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)財政獎補(bǔ)資金和中央、省級補(bǔ)助資金。

3、克服收支平衡壓力，兜牢三保底線，持續(xù)“保穩(wěn)定”。一是足額安排“三保”預(yù)算。按照2025年國家“三保”清單目錄，嚴(yán)格對照“三保”范圍，結(jié)合各項保障標(biāo)準(zhǔn)，足額編列“三保”預(yù)算。2025年我縣“三保”預(yù)算支出487040萬元，占地方公共財政預(yù)算支出54.65%，其中保基本民生239731萬元、保工資213764萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)33545萬元。二是優(yōu)先安排“三保”支出。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格按照預(yù)算及時撥付“三保”經(jīng)費，按照政策規(guī)定和合同約定及時撥付各類民生資金，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算撥付資金，擠占挪用“三保”經(jīng)費。強(qiáng)化庫款管理，保持合理庫款水平用于“三保”支付。三是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行“保工資”各項工作。切實保障財政供養(yǎng)人員特別是義務(wù)教育教師工資、社保等支出，按月支付，保障各單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特別是義務(wù)教師隊伍穩(wěn)定開展教學(xué)工作。落實每月工資需求報送、執(zhí)行“保工資”專戶專調(diào)機(jī)制等工作，加強(qiáng)“保工資”相關(guān)預(yù)算資金支付的監(jiān)管，確保工資及時足額發(fā)放。

4、鎖定債務(wù)“清零”目標(biāo)，嚴(yán)控新增債務(wù)，全力“防風(fēng)險”。一是防范隱性債務(wù)風(fēng)險，千方百計化解隱性債務(wù)。快推進(jìn)隱性債務(wù)化解步伐，對照隱性債務(wù)化解目標(biāo)，多措并舉、籌集償債資金。拓寬渠道盤活存量資金，全力處置部分閑置優(yōu)質(zhì)的國有資產(chǎn)用于化債。積極向上爭取擬使用補(bǔ)充政府性基金財力專項債券用于置換隱性債務(wù)，確保我縣政府隱性債務(wù)化解任務(wù)順利完成。二是全力壓降平臺公司債務(wù)規(guī)模，助力融資平臺退出。通過存量資產(chǎn)盤活，增量資產(chǎn)注入，收并購、混改等多種途徑做大平臺公司資產(chǎn)，并將閑置資產(chǎn)資源變現(xiàn)，用于償還平臺公司到期債務(wù)。鼓勵并支持平臺公司通過債務(wù)期限優(yōu)化、債務(wù)置換、貸款展期、債轉(zhuǎn)股、存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)化、資產(chǎn)證券化、債務(wù)重組、公益性資產(chǎn)置換、引入戰(zhàn)略投資者等多種方式方法，壓降平臺公司債務(wù)。全力支持平臺公司隱性債務(wù)清零工作，千方百計籌措化債資金，特別是爭取置換債券，將平臺公司隱性債務(wù)置換到政府法定債務(wù)上，讓平臺公司能夠符合退出融資平臺先決條件。三是加大地方政府債券本息到期兌付力度，成立清收專班。嚴(yán)格按照2025年度債券本息償還計劃, 持續(xù)做好法定債務(wù)本息償還，確保政府債券本息100%兌付，不出現(xiàn)逾期。成立自平衡專項債券本息清收工作專班，抽調(diào)人員，落實專人專班對自平衡專項債券進(jìn)行跟蹤問效和催收入庫。

5、聚焦大財政體系建設(shè)，積蓄發(fā)展動能，奮勇“譜新篇”。一是在深入推進(jìn)“三變”^[8]轉(zhuǎn)化上狠下功夫，深化“三資”清理盤點，切實把分散在各領(lǐng)域的國有“三資”全部納入“一賬一表”管理，破解“三確”工作難點，切實打通資源變資產(chǎn)的通道，開展市場化運(yùn)作，推動更多資產(chǎn)盤活利用。二是在促進(jìn)有效市場和有為政府結(jié)合上狠下功夫，積極化解存量債務(wù)，突出抓好國資國企改革，提升國企核心功能和核心競爭力，建立財政、國資、金融良性互動機(jī)制，構(gòu)建穩(wěn)定可持續(xù)的市場化融資模式，更好統(tǒng)籌化債和發(fā)展，推動形成有效債務(wù)。三是在建強(qiáng)做實投資項目績效綜合評價平臺上狠下功夫，建好用好“三庫”，確保新增項目應(yīng)納盡納、規(guī)范管理；抓好項目評價、行業(yè)評價、綜合績效評價，提升項目效益，擴(kuò)大有效投資。四是在大力推進(jìn)審計前置監(jiān)督上狠下功夫，聚焦項目前期、建設(shè)、結(jié)算、決算、運(yùn)行各環(huán)節(jié)，強(qiáng)化全過程審計，確保項目建設(shè)更高效、資金投入更有效，切實以大財政體系改革為高質(zhì)量發(fā)展聚勢賦能。

各位代表、各位委員，新的一年，新的奮斗！面對新形勢、新任務(wù)，財政部門將繼續(xù)以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)的關(guān)心和監(jiān)督下，堅定信心、擔(dān)當(dāng)作為，持續(xù)用力、精準(zhǔn)施策，扎實推進(jìn)財政改革發(fā)展各項工作，全力以赴完成年度預(yù)算目標(biāo)，為我縣加快奮進(jìn)全國百強(qiáng)多做貢獻(xiàn)、再立新功！

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名 詞 注 釋

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1.“六稅兩費”減免政策：指對增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個體工商戶減半征收六種稅費，包括資源稅（不含水資源稅）、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）、耕地占用稅以及教育費附加和地方教育附加?。

2.“兩個只增不減”政策：指確保一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減，確保按在校學(xué)生人數(shù)平均的一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減。

3.“832平臺”：指脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品網(wǎng)絡(luò)銷售平臺，是在財政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、國家鄉(xiāng)村振興局、中華全國供銷合作總社四部門指導(dǎo)下建設(shè)的，于2020年1月1日上線運(yùn)營。該平臺的全稱是貧困地區(qū)網(wǎng)絡(luò)銷售平臺，旨在幫助貧困地區(qū)實現(xiàn)自產(chǎn)自銷，推動脫貧。

4.“三庫”：指項目目錄庫、儲備庫、實施庫。

5.“兩算”：指竣工結(jié)算、財務(wù)決算。

6.“三評”：指項目績效評價、行業(yè)績效評價、綜合績效評價。

7.“一賬一表”：指對全領(lǐng)域、全口徑、全覆蓋的資產(chǎn)進(jìn)行清理盤點后，省、市、縣三級編制形成的“一本賬”（國有“三資”總賬）和 “一套表”（全口徑資產(chǎn)負(fù)債表、有效資產(chǎn)負(fù)債表、近期可利用資產(chǎn)明細(xì)表）。

????8.“三變”：指分散變集中、資源變資產(chǎn)、資產(chǎn)變資本。