——2020年5月19日在陽新縣第十八屆人民代表大會第五次會議上

陽新縣財政局

各位代表：

受縣政府委托，現(xiàn)將2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會第五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，全縣財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的關(guān)注和監(jiān)督下，在部門單位、全縣廣大納稅人的理解和支持下，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆三中、四中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，充分發(fā)揮財政職能，積極推進財稅體制改革，切實加強財政收支管理，促進了全縣經(jīng)濟社會事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，較好完成了全年財政預(yù)算收支任務(wù)。

（一）公共財政預(yù)算。2019年，全縣全口徑財政總收入完成27.6546億元，占年初預(yù)算26.7億元的103.6%，比上年實績24.3億元增收3.3億元，增長13.6%，其中：???????

稅務(wù)部門完成21.64億元，占年初預(yù)算20.8億元的104.3%，比上年實績18.6億元增收3.03億元，增長16.3%。

財政部門完成6.02億元，占年初預(yù)算5.9億元的101.2%，比上年實績5.74億元增收0.28億元，增長4.9%,主要是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資源處置、拍賣等國有資源有償使用收入同比增長較大。

地方公共財政預(yù)算收入完成18.16億元，占年初預(yù)算18.28億元的99.4%，比上年實績16.6億元增收1.56億元，增長9.39%。其中：稅收收入完成11.83億元，占年初預(yù)算12.08億元的97.9%，比上年實績10.57億元增收1.26億元、增長11.9%；非稅收入完成6.34億元，比上年實績6.04億元增收3042萬元，增長5.04%；稅占比65.11%，比上年63.7%增長1.4個百分點。

全縣公共財政支出完成64.18億元（含新增一般債券支出2.47億元，不含上解上級支出），占年初人大批復(fù)預(yù)算61.74億元的103.4%，比上年同口徑實績61.58億元增支2.6億元，增長4.2%，其中：八項支出①完成50.1億元，占公共財政預(yù)算總支出的78.1%，比上年實績46.56億元增支3.54億元，增幅7.6%。

收支平衡情況：2019年公共財政預(yù)算財力來源796619萬元。其中：地方公共財政預(yù)算收入181616萬元、上級轉(zhuǎn)移支付430184萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)49686萬元、調(diào)入資金51352萬元、政府債券收入83781萬元。2019年公共財政預(yù)算總支出740283萬元。其中：縣級支出641828萬元，體制上解支出27706萬元，專項上解支出10364萬元，債券還本支出59045萬元, 補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1340萬元。當年收支相抵結(jié)余56336萬元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出，當年財政收支基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算。2019年政府性基金預(yù)算收入完成145446萬元，占調(diào)整預(yù)算151000萬元的96.3%，省補助資金11680萬元，地方政府債券資金68940萬元，上年結(jié)余資金27121萬元，調(diào)入資金50萬元，資金來源合計253237萬元；政府性基金預(yù)算支出231084萬元，其中：本級支出214490萬元，調(diào)入公共財政預(yù)算16594萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支結(jié)余22153萬元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1073萬元，占年初預(yù)算的89.3%；支出完成1073萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

（四）社會保障基金預(yù)算。2019年社保基金預(yù)算總收入完成307573萬元，占年初預(yù)算332488萬元的93%；全年支出完成305440萬元，占年初預(yù)算298458萬元的102.3%。

四本預(yù)算實際執(zhí)行結(jié)果要等省財政廳決算批復(fù)后，再報請縣人大常委會會議審議。

各位代表，2019年財政工作經(jīng)歷了諸多困難及潛在風(fēng)險的考驗。一是減稅降費效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)，稅收增長不容樂觀。隨著國家減稅降費改革的深入推進，稅收增幅放緩,受稅率下調(diào)影響, 增值稅同口徑出現(xiàn)負增長，個人所得稅持續(xù)減收，環(huán)保稅大幅下跌，非稅收入同口徑計算也呈下降趨勢。二是剛性支出居高不下，收支平衡壓力依然嚴峻。三保支出②、養(yǎng)老保險兜底③、重點項目建設(shè)資金缺口日漸增大。三是地方政府債務(wù)壓力凸顯，化解風(fēng)險任務(wù)艱巨。隨著還債高峰期的來臨，還本付息數(shù)額巨大，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨。四是財政資金監(jiān)督管理乏力，協(xié)調(diào)推進尚需增強。財政資金監(jiān)管要求日趨嚴格，用款單位協(xié)調(diào)配合有待加強，績效意識淡薄，財政資金使用效益不大，資金使用安全風(fēng)險依然存在。面對前所未有的困難和壓力，我們積極適應(yīng)財政經(jīng)濟形勢，大力推進財政科學(xué)化、精細化管理，搶抓政策性發(fā)展機遇，充分發(fā)揮財政職能，努力實現(xiàn)了全年財政收支基本平衡。2019年，我們主要做了以下工作：

1、加強征管，財政實力得到新增強。2019年，面對經(jīng)濟下行和減稅降費政策帶來的減收壓力，財稅部門積極創(chuàng)新，加大稅費征管，拓寬收入渠道，地方財政實力有了較大提升。一是狠抓稅收征管。積極落實財稅聯(lián)席會議制度，層層量化分解收入指標，加強溝通協(xié)調(diào)，密切關(guān)注進度，及時研究解決難題；加大重點行業(yè)、重點領(lǐng)域稅源征收管理，確保應(yīng)收盡收。二是狠抓非稅收入征管。規(guī)范政府國有資產(chǎn)出租、出售收入管理，提高資產(chǎn)使用效益，增加財政收入，全年非稅收入完成6.3億元。三是狠抓稅源調(diào)查。深入全縣重點規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)開展稅源普查，建立臺賬，為縣政府掌握經(jīng)濟和稅源情況、制定宏觀經(jīng)濟決策、財政收入定盤子當好參謀。四是狠抓支出管理。牢固樹立過緊日子思想，將中央八項規(guī)定貫徹到預(yù)算執(zhí)行當中，按照“先有預(yù)算、后有支出”的原則，從嚴從緊壓縮一般性支出，反對鋪張浪費，嚴控“三公”經(jīng)費。

2、做大蛋糕，實體經(jīng)濟得到新發(fā)展。以推動全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為根本，壯大骨干財源，發(fā)展新興財源，培植后續(xù)財源，大力開展招商引資，加大基礎(chǔ)設(shè)施投資力度，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，吸引更多項目和資金投入，打造新的財政增長點。一是大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。落實縣域經(jīng)濟發(fā)展扶持政策，完善促進縣域經(jīng)濟加快發(fā)展的配套激勵機制，為16家企業(yè)發(fā)放產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎勵和扶持資金10767萬元。二是大力拓寬政銀合作渠道。中小企業(yè)擔保公司注冊資本25000萬元，2019年實際為中小企業(yè)擔保貸款9.6億元；創(chuàng)業(yè)擔保貸款累計26462萬元，財政貼息累計2598萬元；設(shè)立風(fēng)險補償基金11100萬元，采取“助保貸、助農(nóng)貸、扶貧貸”等方式，為8家企業(yè)、7685戶提供風(fēng)險補償貸款45630萬元。三是大力創(chuàng)新政保合作方式。爭取農(nóng)業(yè)保費補貼資金1095萬元，有效推動了農(nóng)業(yè)保險提標擴面，增強了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險能力，其中水稻44.1萬畝，能繁母豬18990頭，油菜19.5萬畝。四是大力加強投融資平臺建設(shè)，促進其市場轉(zhuǎn)型。按照“產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關(guān)”原則，積極推進11家正常營業(yè)的國有企業(yè)和全縣國有湖泊及國有漁場人、財、物整體劃轉(zhuǎn)至各平臺公司經(jīng)營管理。2019年，五大平臺公司（不含新港公司）全年實際投資項目44個，完成投資額25億元，融資28億元。

3、優(yōu)化支出，社會民生得到新改善。堅持以民為本、為民解困、為民服務(wù)，推進保障和改善民生，財政普惠于民取得實效。一是確保教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年教育支出134552萬元，重點改善學(xué)校薄弱基礎(chǔ)設(shè)施、辦學(xué)條件，支持健全教育經(jīng)費及扶困助學(xué)機制④。安排義務(wù)教育階段維修改造資金2850萬元、義務(wù)教育公用經(jīng)費11424萬元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃經(jīng)費5395萬元（惠及學(xué)生283938人次）、發(fā)放或減免各類學(xué)生資助資金4970.79萬元（受助學(xué)生51567人次）。二是加快推進社會保障體系建設(shè)。完善社保籌資機制，確保重點支出及時足額和社會化發(fā)放。全年籌集養(yǎng)老保險資金185202萬元，確保了我縣企事業(yè)單位和農(nóng)村近15.8萬退休人員養(yǎng)老金的足額發(fā)放；落實弱勢群體社會救助資金25155.6萬元、基本醫(yī)療保險支出78897萬元、就業(yè)專項補貼2536.8萬元、公共衛(wèi)生支出11522.4萬元。三是積極落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。全年爭取國家、省級財政支農(nóng)惠農(nóng)項目資金33846萬元，整合各部門專項資金78863萬元直接用于全縣精準扶貧工作，保證了扶貧重點村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需求；爭取耕地地力保護補貼7034萬元，產(chǎn)糧油大縣和電商平臺項目資金3586萬元；落實農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補資金⑤3514萬元（其中美麗鄉(xiāng)村扶貧建設(shè)資金1000萬元）；投入農(nóng)村公益性服務(wù)資金（以錢養(yǎng)事）3291.4萬元；投入資金1100萬元用于扶持全縣22個行政村作為新型農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展試點村。四是大力爭取上級專項資金。2019年，我縣爭取地方政府債券資金152721萬元,債券余額規(guī)模達到59.16億元；爭取保障性住房資金715萬元，其中棚戶區(qū)改造535萬元，公共租賃補貼180萬元；企業(yè)項目資金941萬元，大中型水庫移民后期扶持資金6694萬元； 爭取交通專項資金20397萬元，城鄉(xiāng)公交客運、出租車、農(nóng)村道路客運、水路客運、漁業(yè)油價補貼2557萬元；累計爭取道路交通事故社會救助基金⑥1370萬元，對194起交通事故209名受害人進行了及時救助，墊付救助基金788.7萬元，為保障道路交通事故受害者合法權(quán)益、化解社會矛盾、促進和諧社會建設(shè)發(fā)揮了重要作用。

4、積極創(chuàng)新，財政改革呈現(xiàn)新亮點。一是預(yù)算績效管理取得新進展。項目績效目標管理實現(xiàn)全覆蓋，對2019年本級項目支出全面實行績效目標動態(tài)管理，完成績效評價自評項目77個，金額16.33億元，占上年項目資金的71.24%；邀請第三方機構(gòu)對重點項目進行再評價，金額3.56億元。二是政府債務(wù)風(fēng)險防控有了新成效。依法管理政府債務(wù)，有效化解隱性債務(wù)，確保債務(wù)風(fēng)險得到有效緩釋。2019年全縣化解隱性債務(wù)11.57億元，確保了全縣隱性債務(wù)化解方案的落實。三是國有資產(chǎn)管理體制改革有了新變化。成立陽新縣國有企業(yè)資產(chǎn)整合工作領(lǐng)導(dǎo)小組，授權(quán)平臺公司下放權(quán)力責(zé)任清單、監(jiān)管清單，實現(xiàn)從管企業(yè)向管資本轉(zhuǎn)變；成立陽新縣湖泊清產(chǎn)核資工作領(lǐng)導(dǎo)小組，盤活閑置資產(chǎn)，發(fā)揮我縣湖泊資源優(yōu)勢，壯大平臺公司實力。四是減稅降費改革有了新突破。積極宣傳落實國家各項減稅降費政策，成立協(xié)調(diào)小組，制訂方案，細化職責(zé)；通過集中培訓(xùn)和入企辦學(xué)等方式開展“納稅人學(xué)堂”、通過“實施減稅降費黨員突擊隊”對縣域內(nèi)重點企業(yè)進行“點對點”上門輔導(dǎo)，確保減稅降費各項政策深入人心。

5、注重效益，財政監(jiān)管得到新提升。一是開展明察暗訪。2019年2月對我縣違反規(guī)定用公款購買贈送年賀節(jié)禮、花卉、商業(yè)預(yù)付卡、有價證券、支付憑證、煙酒和土特產(chǎn)，印制賀年卡、臺歷、掛歷等物品及以各種名義用公款旅游等問題進行了明察暗訪，并將明察暗訪情況如實上報，報送縣紀委統(tǒng)一核實處理。二是開展會計監(jiān)督檢查。6月至10月對縣扶貧辦、晨輝會計代理記賬咨詢公司、縣水利局、農(nóng)業(yè)科技園區(qū)投資管理有限公司、富川中學(xué)、環(huán)境保護局等6家單位進行了會計評估監(jiān)督檢查工作，共查出問題11個，涉及金額1333.09萬元。三是開展往來款項清理。對全縣行政事業(yè)單位往來款項進行全面清理，通過自查、抽查、整改，全縣應(yīng)付款（債務(wù)）95907.39萬元，已整改17084.51萬元；應(yīng)收款（債權(quán)）89589.04萬元，已整改10988.41萬元。四是開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理。成立“一卡通”專項治理專班，明確各成員單位責(zé)任，制定“一卡通”專項治理實施方案，各鎮(zhèn)（區(qū)）、單位、部門摸清了基本情況，聚焦了突出問題，落實了整改措施，確保了惠民惠農(nóng)資金“每一分錢”都用在群眾身上，將“一卡通”真正辦成了群眾的“明白卡”“幸福卡”“實惠卡”。

二、2020年財政收支預(yù)算草案

2020年，全縣財政工作指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨中央決策部署，按照省市財政工作會議要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，繼續(xù)實施積極的財政政策⑦，促進經(jīng)濟提質(zhì)增效；全面落實減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔；積極應(yīng)對疫情影響，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；堅定制度自信，提升治理效能，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點，全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)，全面實施預(yù)算績效管理，強化地方政府債務(wù)管理，為我縣決勝新冠肺炎疫情、促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供堅強的財政保障。

圍繞上述指導(dǎo)思想，2020年預(yù)算安排的基本原則是堅持量入為出、收支平衡，著重把握“兩緊兩強”：一是緊平衡。充分考慮經(jīng)濟下行壓力加大、實施更大規(guī)模減稅降費和新冠肺炎疫情等影響，有效應(yīng)對地方公共財政預(yù)算收入大幅減收、新增支出大幅增長帶來的財政緊平衡壓力，統(tǒng)籌兼顧編好收支預(yù)算，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，增強財政運行穩(wěn)定性和風(fēng)險防控有效性。二是緊日子。牢固樹立政府過緊日子思想，壓減一般性支出，從嚴管控部門支出；全面實施預(yù)算績效管理，切實把政府有限資金用在“刀刃”上，提高財政資源配置效率和使用效益。三是強整合。加大資金整合力度，加強對金融資本和社會資本的引導(dǎo)，集中財力辦大事，聚焦落實縣委、縣政府重大決策部署，加大對重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的保障力度。四是強激勵。實施財政激勵政策，充分調(diào)動全縣抓投資、抓項目、抓招商引資的積極性。

（一）公共財政預(yù)算

1、收入計劃。2020年，全縣全口徑財政收入計劃31億元，比上年實績276546萬元，增長12.1%。地方公共財政預(yù)算收入計劃20.15億元，比上年實績18.16億元增加1.99億元，增長11%，其中：稅收收入13.35億元，同比增長12.88%。

2、財力來源。2020年，全縣公共財政預(yù)算可用財力來源694452萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入201500萬元，上級財力性固定轉(zhuǎn)移支付106804萬元，上級項目性轉(zhuǎn)移支付295148萬元，調(diào)入資金91000萬元（土地出讓收入調(diào)入4億元、土地指標拍賣收入調(diào)入4億元、土地出讓收入計提教育水利兩金收入1.1億元）。

3、支出安排。2020年，地方公共財政預(yù)算支出計劃694435萬元。其中：縣本級支出368237萬元，同比上年預(yù)算增加24473萬元，主要是增加人員剛性支出、縣委縣政府研究的部分新增支出、政策性配套和相應(yīng)部分重點支出。省預(yù)計下達項目性轉(zhuǎn)移支付安排支出295148萬元。上解上級支出31000萬元。因2019年決算未批復(fù)，導(dǎo)致結(jié)轉(zhuǎn)下年支出暫時無法確定，待省財政廳批復(fù)后再報人大常委會審議批復(fù)。

4、收支平衡。按現(xiàn)行財政體制算帳，2020年公共財政預(yù)算可用資金來源694452.3萬元；支出安排694435.2萬元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

1、收入來源。2020年,政府基金預(yù)算收入計劃22.1億元，其中按征收單位分：國土實征收入8億元、城投公司7億元、交投公司2億元、新港公司4億元、房投公司1億元、自來水公司1000萬元。按資金性質(zhì)分：農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入5500萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入21.45億元、污水處理費收入1000萬元。

2、支出安排。基金預(yù)算2020年支出安排22.1億元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出16億元；轉(zhuǎn)移性支出5.1億元,包括:平衡公共財政預(yù)算收支調(diào)出4億元、按規(guī)定計提的教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金轉(zhuǎn)入公共財政預(yù)算列支1.1億元;債務(wù)付息支出1億元，主要是安排2020年政府專項債券的還息支出。

3、收支平衡。2020年政府性基金預(yù)算收入22.1億元，基金支出安排22.1億元，收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入安排。2020年國有資本預(yù)算收入安排1289.5萬元,其中利潤收入52萬元，股利股息收入164.5萬元，其他國有資本經(jīng)營收入1073萬元。

2、支出安排。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1289.5萬元，其中資本性支出20萬元，費用性支出3萬元，其他支出1266.5萬元。

3、收支平衡。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1289.5萬元，支出安排1289.5萬元，收支相抵，基本平衡。

（四）社會保障基金預(yù)算

1、收入預(yù)算。2020年社會保險基金預(yù)算總收入337218.38萬元。按險種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險154779.98萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險28139.87萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險63952.21萬元（因為老機保以前沒有進入預(yù)算，根據(jù)2020年基金預(yù)算編制要求把老機保從2014年10月1日起歷年的收支合并列入2020年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險預(yù)算，導(dǎo)致機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險2020年收支數(shù)字較大），職工基本醫(yī)療保險21221.04萬元（2020年生育保險與職工基本醫(yī)療保險合并），居民基本醫(yī)療保險66464.39萬元，工傷保險1726.89萬元，失業(yè)保險934萬元。按項目分：保險費收入142323.86萬元，利息收入2107.2萬元，財政補貼收入141407.01萬元，轉(zhuǎn)移性收入4120.81萬元。
??? 2、支出安排。2020年社會保險基金預(yù)算總支出319944.34萬元。按險種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險154779.98萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險18861.86萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險63952.21萬元，職工基本醫(yī)療保險16413.23萬元，居民基本醫(yī)療保險63741.06萬元，工傷保險1726.89萬元，失業(yè)保險469.11萬元。按項目分：社會保險待遇支出292599.2萬元，其他支出69.33萬元，轉(zhuǎn)移性支出1306.76萬元。
??? 3、收支結(jié)余。2020年社會保險基金預(yù)算本年收支結(jié)余17274.05萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險9278.02萬元，職工基本醫(yī)療保險4807.8萬元，居民基本醫(yī)療保險2723.34萬元，失業(yè)保險464.89萬元。年末滾存結(jié)余149166.47萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險-1504.23萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險63048.44萬元，職工基本醫(yī)療保險33813.83萬元，居民基本醫(yī)療保險47388.69萬元，工傷保險1774.07萬元，失業(yè)保險4645.67萬元。

2020年四本預(yù)算是按照省市要求、結(jié)合陽新上年實績編制的。但因新冠肺炎疫情的爆發(fā)，對我縣經(jīng)濟社會發(fā)展產(chǎn)生了較大影響，四本預(yù)算的執(zhí)行將遭遇前所未有的挑戰(zhàn)，2020年財政收支預(yù)算的執(zhí)行將面臨重大的結(jié)構(gòu)性變化。加之還債高峰期的到來，精準扶貧精準脫貧鞏固提升，各類剛性支出需求增大等各方面壓力，將進一步激化地方財政多年來存在的沉疴頑疾。按財政部（財預(yù)[2020]1號）文件要求，2020年支出預(yù)算從緊安排，壓減本級預(yù)算安排除“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”外的一般性支出15%，除疫情支出外，其他不再新增支出政策。同時，要加強對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、政府債券資金等方面的統(tǒng)籌，收回2019年及以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，統(tǒng)籌上級專項因疫情影響支出進度的資金、單位2020年部門預(yù)算支出安排的待分配資金，待具備條件時另行安排預(yù)算。因此，一些部門的支出需求將難以滿足，請予以理解。同時希望社會各界繼續(xù)關(guān)心支持財政工作，牢固樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約、精打細算、統(tǒng)籌兼顧、保障重點，力爭實現(xiàn)2020年度財政收支平衡。對于因疫情及減稅降費政策帶來的財政收入影響，從而導(dǎo)致各類財政支出結(jié)構(gòu)性和支出額度的變化情況，縣財政將在疫情穩(wěn)定和中央省級財政對縣補助政策明朗之后，相應(yīng)調(diào)整預(yù)算收支項目，報告縣人大常委會審議批復(fù)后予以執(zhí)行。并在2021年度人民代表大會上予以報告，在此敬請各位代表理解和諒解。

三、2020年財政部門的主要工作

2020年，是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年。中央經(jīng)濟工作會議對財政工作提出了“積極財政政策要提質(zhì)增效，繼續(xù)落實落細已出臺的全面減稅降費措施，并較大幅度提高專項債發(fā)行額度，優(yōu)化債券期限結(jié)構(gòu)和使用方式，加大對結(jié)構(gòu)調(diào)整和中長期發(fā)展戰(zhàn)略支撐領(lǐng)域的支持力度，同時政府做好過緊日子準備”的目標任務(wù)，財政部門將圍繞改革與發(fā)展，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，切實把財政工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為治理效能，全面推進財政作風(fēng)建設(shè)與效能建設(shè)，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，有效履行財政職能，始終把支持發(fā)展作為第一要務(wù)，在困難中抓住亮點，在機遇中迎接挑戰(zhàn)，堅定信心、鼓足干勁，乘勢而上、擔當作為，不斷提升財政服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展的能力，確保2020年收支預(yù)算目標任務(wù)的圓滿完成。

1、爭政策、強征管，組織收入力求平穩(wěn)。一是大力提升財政收入質(zhì)量。2020年全縣一般公共預(yù)算收入增長11%，達到?? 20.15億元。分解到征收部門：稅務(wù)13.65億元，財政6.5億元。要提高財政收入質(zhì)量，按照高質(zhì)量財稅收入要求，著力提高稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重。二是全面加強稅收征管。在今年重大疫情影響的情況下，繼續(xù)落實縣領(lǐng)導(dǎo)掛鉤重點企業(yè)和財稅聯(lián)席會議制度，層層量化分解收入指標，加強溝通協(xié)調(diào)，密切關(guān)注進度，及時研究解決難題；加大重點行業(yè)、重點領(lǐng)域稅源征收管理，確保應(yīng)收盡收；狠抓非稅收入征管，重點規(guī)范政府資產(chǎn)出租、出售收入管理，提高資產(chǎn)使用效益，增加財政收入；狠抓稅源調(diào)查，深入全縣重點規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)開展稅源普查，建立臺賬，為縣政府掌握經(jīng)濟和稅源情況、制定宏觀經(jīng)濟決策、財政收入定盤子當好參謀。三是積極爭取資金政策。今年是脫貧攻堅戰(zhàn)收官之年，從取得決定性成就到全面勝利，剩下的都是難啃的“硬骨頭”，特別是國定貧困縣的陽新，在脫貧攻堅遭遇疫情影響，各項工作時間更緊、任務(wù)更重、要求更高。財政部門將抓住習(xí)近平總書記多次強調(diào)資金政策要向湖北傾斜的有利契機，積極配合各相關(guān)職能單位向上反映陽新的困難情況，取得上級的理解支持和高度傾斜。①爭取脫貧攻堅方面對我縣的資金傾斜、爭取項目建設(shè)的預(yù)算內(nèi)投資資金、重點爭取財力性轉(zhuǎn)移支付⑧；②加快地方政府專項債券的申報；③爭取采石行業(yè)有效開采，促進我縣第三產(chǎn)業(yè)恢復(fù)昔日榮光，不僅增加“石頭稅”，而且運輸、碼頭、服務(wù)業(yè)一條產(chǎn)業(yè)鏈下來的稅收都將會有較大提升；④搶抓金融保險政策性支持項目，爭取國家、省對擔保公司的政策和資金支持，做大做強縣級擔保公司，助力我縣中小企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和快速發(fā)展。

2、培財源、調(diào)結(jié)構(gòu)，助推發(fā)展力求擔當。堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展。一是創(chuàng)新財政投入方式。新冠肺炎疫情導(dǎo)致財政資金更為拮據(jù)，因此要充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)、集聚、放大作用，竭盡全力拓展財政籌資渠道和手段，整合財政資金，以貼息、補貼、獎補等形式，撬動更多社會投資，努力為我縣爭取更多的經(jīng)濟和社會發(fā)展資金。二是加快三大財源建設(shè)。穩(wěn)固基礎(chǔ)財源，堅持實施積極有效的財政政策，繼續(xù)支持我縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)創(chuàng)新升級，提升實體經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展對財政的貢獻份額；培育新興財源，繼續(xù)建立小微企業(yè)信貸風(fēng)險補償金，支持小微企業(yè)發(fā)展及資金周轉(zhuǎn)；設(shè)立政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，發(fā)揮財政性資金引領(lǐng)示范作用，鼓勵和引導(dǎo)社會資本向新興實體產(chǎn)業(yè)集聚，助推新興重大項目迅速落地達效；壯大有效財源，加大招商引資力度，綜合運用直接補助、融資貼息、購買服務(wù)等方式，科學(xué)制定扶持政策和措施，建立全過程政策扶持體系，努力讓政策惠及多數(shù)企業(yè)，增加有效財源。要注重培植和扶持稅源大戶，努力打造財政收入新的增長點。三是加大投融資力度。繼續(xù)整合各類優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、資源，按照現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，增強城投、交投、房投、農(nóng)投和礦投自我造血功能，推進融資平臺平穩(wěn)轉(zhuǎn)型；創(chuàng)新政府融資思路，規(guī)范政府購買服務(wù)行為，大力推進政府和社會資本合作（PPP）模式，廣泛吸引社會資本參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

3、惠民生、保重點，財政支出力求科學(xué)。一是提高改善民生水平。中央經(jīng)濟工作會議要求，確保民生特別是困難群眾基本生活得到有效保障和改善，要發(fā)揮政府作用保基本，注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性，做好關(guān)鍵時點、困難人群的基本生活保障。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，促進基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。推進教育文體事業(yè)發(fā)展；鞏固完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，推動義務(wù)教育均衡發(fā)展，全力補齊學(xué)前教育、職業(yè)教育短板；推進現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持全民健身活動，安排旅游專項基金，促使百姓生活水平持續(xù)改善。二是落實鄉(xiāng)村振興政策。大力做好精準扶貧精準脫貧鞏固提升工作，進一步鞏固成果，更加重視提升自我發(fā)展能力；落實各項農(nóng)業(yè)補貼發(fā)放政策，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、綠色農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)等重點產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)；積極發(fā)揮農(nóng)村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村財政獎補資金作用，大力改善農(nóng)村人居環(huán)境。三是落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。以全省電視問政為突破口，以切實維護農(nóng)民利益為出發(fā)點，全面落實各項民生工程，確保各項支農(nóng)惠農(nóng)資金落實到位。

4、強管理、重規(guī)范，財政改革力求深入。一是加大三大改革力度。深化預(yù)算體制改革，科學(xué)精準編制預(yù)算，硬化預(yù)算約束，推進預(yù)決算公開，提高預(yù)算透明度；支持事業(yè)單位改革，推動行政類事業(yè)單位改革、經(jīng)營類事業(yè)單位轉(zhuǎn)企、公益類事業(yè)單位去市場化；繼續(xù)深化國企國資改革，優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)，妥善解決歷史遺留問題，實現(xiàn)國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。二是打好三大攻堅戰(zhàn)。中央經(jīng)濟工作會議強調(diào)，?要確保脫貧攻堅任務(wù)如期全面完成，集中兵力打好深度貧困殲滅戰(zhàn)。我縣已脫貧摘帽，脫貧攻堅戰(zhàn)的重點將向鞏固脫貧成果上轉(zhuǎn)移，向重點防止因疫返貧、因疫致貧上轉(zhuǎn)移，需要進一步關(guān)注相對貧困人口，扶上馬還要送一程，最終達到共同奔小康的目標；繼續(xù)推進藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，加快生態(tài)修復(fù)，讓綠色發(fā)展理念更加深入人心，綠色發(fā)展制度基礎(chǔ)更加健全，綠色經(jīng)濟更為壯大，力爭取得污染防治新的勝利；防范好風(fēng)險是高質(zhì)量發(fā)展的保障，要保持清醒頭腦，要做好各種風(fēng)險防范預(yù)案，不打無準備之仗，既要防止“黑天鵝”⑨也要防止“灰犀牛”⑩。三是強化支出績效管理。提高政府采購和公共資源交易效率和質(zhì)量，強化預(yù)算單位主體責(zé)任和采購預(yù)算約束力；加大投資評審工作力度，拓寬評審領(lǐng)域，促進財政投資評審工作提質(zhì)增效；全面實施績效管理，建立績效評價激勵約束機制，創(chuàng)新績效評價結(jié)果應(yīng)用方式，提高財政資金使用效益。

5、重教育、嚴制度，隊伍建設(shè)力求高效。突出以人為本的工作理念，圍繞建設(shè)一支“廉潔高效、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精湛、服務(wù)一流”的高質(zhì)量、高標準財政干部隊伍為目標，不斷深化黨風(fēng)廉政建設(shè)、機關(guān)效能建設(shè)和干部隊伍建設(shè)。一是以主題教育為抓手，著力加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記在中央“不忘初心、牢記使命”主題教育工作會議上的重要講話精神，將“不忘初心、牢記使命”主題教育與黨風(fēng)廉政建設(shè)紀律教育緊密結(jié)合，牢牢把握“守初心、擔使命，找差距、抓落實”的總要求，緊盯黨建工作的短板，直指要害、直擊時弊，以永遠在路上的堅韌和執(zhí)著推動財政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)縱深發(fā)展。二是以建章立制為抓手，著力推進財政治理體系和治理能力建設(shè)。按照十九屆四中全會提出的“推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的總體目標”要求，財政部門要完善財政各項規(guī)章制度，堅持用制度管人、管事、管權(quán)、管錢，嚴格目標考核；要落實全面從嚴治黨，提高科學(xué)執(zhí)政、民主執(zhí)政、依法執(zhí)政水平；加強選人用人工作監(jiān)督，不斷提高財政治理效能，發(fā)揮 “過濾網(wǎng)”“保險閥”作用；堅持全過程監(jiān)督，做到源頭把關(guān)、全程防控、失責(zé)必究。三是以思想建設(shè)為抓手，著力提升干部隊伍的綜合素質(zhì)。要深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，堅持將政治理論學(xué)習(xí)和黨性思想教育作為日常必修課。同時加強對業(yè)務(wù)知識、能力的培訓(xùn)，切實弄懂學(xué)通各類政策法規(guī)，依法行使行政決策權(quán)和財政管理權(quán)，規(guī)范財政權(quán)力運行，始終做到依法行政、依法理財，著力打造一支適應(yīng)新時代新要求、忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍。

各位代表，新冠肺炎疫情影響仍在持續(xù)，2020年財政改革和發(fā)展的任務(wù)更為艱巨，實現(xiàn)2020年財政收支平衡難度前所未有。困難與希望同在，機遇與挑戰(zhàn)并存。我們堅信在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會各界的大力支持下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，全縣上下團結(jié)一心，砥礪奮進，全力以赴，共渡難關(guān)，我縣財政當前存在的困難和問題一定能迎刃而解，我縣經(jīng)濟一定能快速恢復(fù)實現(xiàn)跨越式發(fā)展！

注釋：

①八項支出。是指涉及GDP核算的一項重要指標，包括：一般公共服務(wù)、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出。

②三保支出。是指保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生。

③養(yǎng)老保險兜底。 是指當期城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金出現(xiàn)收不抵支，中央調(diào)劑金彌補缺口后，剩余部分地方財政負擔解決。

④扶困助學(xué)機制。是指對各級各類幼兒園就讀的家庭經(jīng)濟困難兒童、孤兒和殘疾兒童予以資助；對義務(wù)教育階段學(xué)生免除學(xué)雜費、免費提供教科書，對家庭經(jīng)濟困難寄宿生提供生活補助；對符合資助政策的普通高中學(xué)生免除學(xué)雜費、安排國家助學(xué)金；對符合資助政策的中等職業(yè)教育學(xué)生免除學(xué)費，安排助學(xué)金；對符合資助政策的普通本科高校和高等職業(yè)教育學(xué)生安排國家助學(xué)貸款。

⑤農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補。原為一事一議財政獎補。是指中央和省級通過財政專項轉(zhuǎn)移支付安排及本級配套，以村為單位，對村民通過一事一議興辦村級公益事業(yè)建設(shè)自愿籌資籌勞項目進行專項獎勵補助的資金。使用范圍：村內(nèi)道路、小型水利(河堤、斗渠、堰塘、橋涵、小型提灌或排灌站等)、村內(nèi)公共環(huán)衛(wèi)設(shè)施、造林綠化、公共文化設(shè)施以及村民認為迫切需要且直接受益的村內(nèi)其它公益事業(yè)建設(shè)。

⑥道路交通事故社會救助基金。是指依法籌集用于墊付機動車道路交通事故中受害人人身傷亡的喪葬費用、部分或者全部搶救費用的社會專項基金。充分體現(xiàn)了國家和社會對公民生命安全和健康的關(guān)愛和救助，是一種新型社會保障制度，對于化解社會矛盾、促進和諧社會建設(shè)具有十分重要的現(xiàn)實意義和深遠的歷史意義。

⑦積極的財政政策。“積極的財政政策要大力提質(zhì)增效，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅決壓縮一般性支出，做好重點領(lǐng)域保障，支持基層保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生。”這是中央經(jīng)濟工作會議站在推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的高度、立足于實現(xiàn)全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃目標任務(wù)而作出的重大部署。今年積極的財政政策從“質(zhì)”和“量”兩方面發(fā)力，在當前財政收支平衡壓力持續(xù)增大、加大空間有限的情況下，為確保民生得到有效改善，必須堅持節(jié)用裕民，在結(jié)構(gòu)調(diào)整中更加突出政策的“提質(zhì)”要求和“增效”導(dǎo)向，把有限的財政資源用到刀刃上。

⑧財力性轉(zhuǎn)移支付。是指省級下達到地方的可由地方直接調(diào)配使用的轉(zhuǎn)移支付。

⑨ “黑天鵝”。“黑天鵝事件”是指極其罕見的、出乎人們意料的風(fēng)險。

⑩“灰犀牛”。“灰犀牛事件”是太過于常見以至于人們習(xí)以為常的風(fēng)險。當前重點領(lǐng)域“灰犀牛”風(fēng)險上升，主要是指地方政府隱性債務(wù)存量規(guī)模大，債券市場違約風(fēng)險上升，房地產(chǎn)市場風(fēng)險可能在某些局部顯現(xiàn)。